Fraudecijfers 2025: groei in aantal gedupeerde bedrijven en hoogte geleden schade

In het afgelopen jaar kreeg maar liefst 78 procent van de organisaties te maken met interne of externe fraude of een poging daartoe. Dat is een forse stijging ten opzichte van 2024. De financiële schade van fraude neemt ook toe. In ruim een derde van de gevallen ging het om schadebedragen van meer dan honderdduizend euro. Fraude is daarmee geen zeldzaam incident meer, maar een structureel risico. Allianz concludeert op basis van de reacties van de deelnemende respondenten dat meer organisaties willen gaan investeren in fraudepreventie. Hetgeen zal betekenen dat meer gevallen van fraude aan het licht komen en de als fraudeur aangewezen personen daar gevolgen van zullen ondervinden.

Allianz hanteert in het rapport de volgende definitie van fraude: opzettelijke misleidingen om onrechtmatig voordeel te verkrijgen. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen interne fraude en externe fraude.

Opvallend is dat interne fraude nog altijd de grootste bedreiging vormt. De meest voorkomende vormen van interne fraude zijn het ontvreemden van goederen, het ontvreemden van geld, documentvervalsing en samenspanning met externe fraudeurs. Bedrijven ervaren echter ook dreiging van buitenaf.

Ook externe fraude ontwikkelt zich razendsnel. Gevallen van betalingsfraude door het overnemen van bankgegevens en fraude via externe partners nemen toe, terwijl factuurfraude – hoewel nog steeds veelvoorkomend – licht daalt door het gebruik van digitale factuursystemen.

De toename van geconstateerde fraude betekent niet alleen dat meer bedrijven slachtoffer worden, maar ook dat mensen vaker – terecht of onterecht – beschuldigd zullen worden van fraude en mogelijk in aanraking komen met het strafrecht dan wel civielrechtelijk aansprakelijk worden gesteld voor de door een bedrijf geleden schade. Civielrechtelijk bestaat de mogelijkheid voor een bedrijf om de als fraudeur bestempelde persoon aansprakelijk te stellen voor de geleden schade die is ontstaan als gevolg van de fraude.

Indien sprake is van fraude kan een bedrijf op strafrechtelijk gebied aangifte doen van bijvoorbeeld diefstal (artikel 310 Sr), valsheid in geschrifte (artikel 225 Sr) of oplichting (artikel 326 Sr).

Gedupeerde bedrijven kunnen er ook voor kiezen intern onderzoek te (laten) verrichten naar het ontstaan van de fraude en de betrokkenheid van het bedrijf bij strafbare feiten. Na kennisneming en onderzoek van de fraude, kan het bedrijf er voor kiezen om hiervan melding te doen bij het openbaar ministerie (hierna: OM).

Op 1 januari 2025 is de Aanwijzing zelfmelden, medewerking en zelfonderzoek van het OM in werking getreden. Bedrijven die vermeende strafbare feiten vrijwillig, volledig en tijdig melden én volledig meewerken aan een strafrechtelijk onderzoek naar die feiten, kunnen op basis van deze aanwijzing rekenen op een serieuze ‘strafkorting’.

Een bedrijf kan voorafgaand, tijdens of direct volgend op een zelfmelding zelfonderzoek (laten) uitvoeren naar mogelijke betrokkenheid van de betreffende bedrijven bij strafbare feiten, dan wel signalen daarvan. Ons kantoor kan uw bedrijf hierin begeleiden. Dit kan door onze gespecialiseerde advocaten gebeuren en, in gevallen waarin dit nodig wordt geacht, in samenwerking met andere specialisten zoals bijvoorbeeld een forensisch accountant. Indien een externe specialist vanwege zijn deskundigheid wordt ingeschakeld, vallen zijn werkzaamheden onder de reikwijdte van het verschoningsrecht van onze advocaten en geldt een afgeleid verschoningsrecht voor de ingeschakelde specialist.

Het bedrijf mag het onderzoek naar eigen inzicht invullen. Het OM stelt echter wel als voorwaarde voor gebruik van de uitkomsten van het interne onderzoek dat (i) het zelfonderzoek bijdraagt aan de waarheidsvinding, dat (ii) de rechten van slachtoffers en benadeelde partijen voldoende gewaarborgd worden en dat (iii) de grondigheid en betrouwbaarheid van het zelfonderzoek voldoende is gewaarborgd en de uitkomsten voldoende controleerbaar zijn.

Indien u wordt bestempeld als fraudeur, er aangifte tegen u is gedaan of u aansprakelijk wordt gesteld wegens ontstane schade, neem dan contact op met ons kantoor. Een verdenking van fraude vereist gespecialiseerde juridische bijstand. Onze advocaten kunnen u zowel strafrechtelijk als civielrechtelijk bijstaan.

Anderzijds kunnen wij bedrijven die geconfronteerd worden met fraude adviseren over hun rechtspositie en bijstand verlenen bij het verrichten van intern zelfonderzoek. Tevens kunnen wij bedrijven begeleiden bij het vergoed krijgen van de ontstane schade of het doen van aangifte.