Eén van de verplichtingen die voortvloeit uit de Wet ter voorkoming van witwassen en terrorismefinanciering (Wwft) is het verrichten van cliëntenonderzoek. Over de Wwft-verplichtingen kunt u meer lezen in onze blog ‘Pas op bij contante transacties van € 10.000,- of meer’. Cliëntenonderzoek moet worden uitgevoerd omdat handelen met anonieme klanten verboden is. Het belangrijkste onderdeel van het cliëntenonderzoek is het achterhalen van de Ultimate Beneficial Owner, kortgezegd de UBO. Voor die check is het UBO-register in het leven geroepen. Kort geleden is echter gebleken dat het UBO-register in strijd is met het privacyrecht. Heeft dit gevolgen voor u?
Wat is een UBO?
Een UBO is de uiteindelijk belanghebbende achter de onderneming. Dit is een natuurlijk persoon achter de organisatie en kan bijvoorbeeld de eigenaar, een belanghebbende of iemand zijn die zeggenschap heeft. Wanneer u zaken wenst te doen met een onderneming is het van belang dat u zicht heeft op de UBO. En dient u de UBO ook te identificeren en zijn of haar identiteit te verifiëren. Dit om witwassen en terrorismefinanciering te voorkomen. Als extra controle daarvoor was besloten dat per 27 maart 2022 elk EU-land een UBO-register moet bijhouden.
Wat is het UBO-register?
Of misschien beter gezegd: wat was het UBO-register? In het register moet accurate en actuele informatie over de uiteindelijk belanghebbenden van een organisatie worden opgenomen en bewaard. Het gaat om voor- en achternaam, geboortejaar en -maand, woonstaat en aard en omvang van het economische belang van de UBO. Het register is tegen betaling van € 2,50 per uittreksel via de KvK door iedereen te raadplegen. Voor die onbeperkte toegankelijkheid heeft het Europese Hof van Justitie in november 2022 een stokje gestoken.
Recht op privacy
Het Europese Hof van Justitie heeft geoordeeld dat het UBO-register in de huidige vorm in strijd is met de privacygrondrechten. Het register maakt het namelijk mogelijk dat iedereen informatie kan verkrijgen over bijvoorbeeld de materiële en financiële situatie van een uiteindelijk belanghebbende. Daarbij zijn die gegevens niet alleen vrijelijk te raadplegen, maar kunnen zij ook worden opgeslagen en verspreid. Deze openbaarheid gaat te ver volgens het Europese Hof van Justitie. Het UBO-register in deze vorm is een voorbode voor het misbruiken van persoonsgegevens.
Wat betekent dit voor u?
Ondanks de ongeldigheid van het UBO-register ontslaat dit u niet van uw Wwft-verplichting om cliëntenonderzoek uit te voeren. Te allen tijde moet u dus nagaan met wie u zaken doet en dus ook de identiteit van de UBO verifiëren en deze controle vastleggen. Sinds dinsdag 22 november 2022 kan dit alleen niet meer door een KvK uittreksel UBO-register op te vragen. Sinds de uitspraak van het Europees Hof van Justitie verstrekt de KvK tijdelijk geen informatie uit het UBO-register op verzoek van minister Kaag van het ministerie van Financiën.
Neem contact met ons op
Heeft u nagelaten cliëntenonderzoek uit te voeren? Of wilt u informatie op welke wijze u de UBO kan checken? Neem dan contact met ons op. U kunt uiteraard ook contact met ons opnemen indien u alleen meer informatie wil over de overige Wwft-verplichtingen. Onze ervaren en gespecialiseerde advocaten staan u graag bij.