auto met buitenlands kenteken
Jaarlijks gaan tal van bedrijven failliet. Bij een faillissement is het doel dat het vermogen verdeeld kan worden over de schuldeisers volgens de wettelijke volgorde.


Wanneer is er sprake van faillissementsfraude?
In aardig wat van deze faillissementen ontstaat (een vermoeden van) faillissementsfraude. In deze gevallen bestaat het vermoeden dat een bedrijf, bestuurders of andere betrokkenen zaken achterhouden voor een curator, niet wordt voldaan aan verplichtingen en/of schuldeisers worden benadeeld.

Wie kan faillissementsfraude plegen?
Faillissementsfraude kan worden gepleegd door bestuurders of commissarissen van vennootschappen, vennoten in een VOF of in een maatschap. Daarnaast kunnen eenmanszaken en andere betrokkenen en natuurlijke personen, zoals adviseurs, verdacht worden van deze vorm van fraude.


Voorbeelden van faillissementsfraude
Bij een faillissement gaat een curator het vermogen verdelen over schuldeisers volgens de wettelijke rangorde. Wanneer een bestuurder of onderneming voorziet dat de onderneming failliet wordt verklaard, zijn de volgende voorbeelden van faillissementsfraude mogelijk:

  • Een faillissement doelbewust veroorzaken zodat schulden en verplichtingen niet nagekomen hoeven worden. Denk hierbij aan een onderneming die wordt opgericht en overeenkomsten sluit, maar waarbij de betalingen uitblijven. Goederen zijn dan al ontvangen en worden doorverkocht, maar betalingen hiervan worden niet voldaan.
  • Waardevolle spullen/bezittingen weghalen uit de onderneming voor het faillissement. In dit geval worden schuldeisers benadeeld, omdat de opbrengst van deze spullen niet kan worden verdeeld.
  • Zelf schuldeisers betalen voorafgaand aan het faillissement, zodat andere schuldeisers volgens de rangorde niet (voldoende) betaald kunnen worden.
  • Het vervalsen of laten verdwijnen van administratie, waardoor een curator de boedel niet of niet juist kan afwikkelen.

Wat is de rol van een curator bij een faillissement?
Een curator zal bij een faillissement zorgdragen over de verdelingen en schuldeisers voldoen. Dit houdt in dat al hetgeen wat van waarde is in een onderneming wordt verkocht. De onderneming zelf kan ook in zijn geheel worden verkocht. Met de opbrengsten zal de curator de schuldeisers voldoen conform de wettelijk bepaalde rangorde.

Melding fraude
In het geval een curator een vermoeden heeft van fraude, dient een melding gemaakt te worden bij de FIOD of het OM. Dit kan aanleiding geven voor een verdenking faillissementsfraude en het starten van een onderzoek. Tijdens een onderzoek naar faillissementsfraude werkt de FIOD vaak samen met andere instanties, zoals de belastingdienst, de politie, het OM, banken en de KvK.

Bevoegdheid curator
Naast het doen van een melding kan het ook zijn dat de curator handelingen van een bestuurder opmerkt waardoor schuldeisers worden benadeeld. De curator heeft in sommige gevallen de bevoegdheid om deze handelingen te vernietigen. Dit kan wanneer de boedel is benadeeld en dit niet nodig is geweest.
Wat moet ik doen bij een verdenking van faillissementsfraude?
Wanneer onderzoek van de FIOD of van de belastingdienst uiteindelijk leiden tot een verdenking van faillissementsfraude, raden wij u aan om zo spoedig mogelijk contact met ons op te nemen. Faillissementsfraude is namelijk een strafbaar feit, waardoor een verdenking van dit feit enorme gevolgen kan hebben.


NEEM CONTACT MET ONS OP
Voor meer informatie over faillissementsfraude klik hier of neem contact op met ons kantoor.
Farber Zwaanswijk Advocaten is gespecialiseerd in fraude en heeft ruime ervaring met het voeren van procedures tegen faillissementsfraude. Laat u door een van onze advocaten adviseren en bijstaan in uw procedure, zodat wij uw zaak in goede banen kunnen leiden.